구글 애드센스 종합소득세 신고 방법-feat.애드포스트

구글 애드센스 종합소득세 신고 방법을 찾으시나요? 구글 애드센스, 네이버 애드포스트 수익으로 블로그나 유튜브 활동을 하는 개인사업자라면 종합소득세 신고를 해야 합니다. 본 포스트에서는 블로거와 소액부업자를 위한 종합소득세 신고 기본 개념과 홈택스에서 구체적으로 신고하는 절차를 상세히 안내해 드릴건데요.

수익 입력 방법부터 각종 공제와 세액공제를 통한 절세 꿀팁까지 친절히 설명해드리겠습니다. 무척 어렵게만 느껴지는 세금신고를 이 글을 보고 따라하면 누구나 쉽게 할 수 있을 것입니다.

블로거 & 소액 부업자를 위한 개인 종합소득세 개념

매년 5월1일~31일, 개인사업자, 프리랜서 등 월급을 받는 분이 아니라면 모두 이 기간에 종합소득세를 신고해야합니다.

여기서 블로그, 유튜브 등 인터넷 활동을 통해 발생한 소득도 종합과세대상에 포함되므로 종합소득세를 신고하셔야 하기 때문에, 구글 애드센스, 네이버 애드포스트 등의 수익도 종합소득세 신고 대상입니다.

종합소득세에는 전년도에 발생한 이자소득, 배당소득, 사업이익, 근로소득, 연금지급금, 기타 금융소득 등 다양한 소득이 포함되는데요. 자발적인 신고 및 지급을 원칙으로 운영됩니다.

신고 대상에는 자영업자, 프리랜서, 정규 소득 외에 추가 소득원이 있는 직원이 포함되고, 이 세금에 대한 신고 및 납부 기한은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지이며, 이를 준수하지 않을 경우 추가 납세 의무가 발생하고 공제 및 환급 혜택이 박탈될 수 있습니다.

종합소득세의 개념은 근로소득, 사업소득, 연금소득, 기타소득 등 모든 종류의 소득을 합산하여 세금을 계산하는 방식인데요.

구글 애드센스, 네이버 애드포스트 등 다양한 부업 활동으로 인한 소득이 300만원 미만일 경우에는 종합소득세 신고 의무가 없으니 그 이상의 소득을 얻으신 분만 종합소득세 신고를 하시면 되겠습니다.

1. 근로소득만 있는 자로서 연말정산을 한 경우
2. 직전 과세기간의 수입 금액이 7,500만 원 미만이고 다른 소득이 없는 보험모집인·방문판매원·계약 배달 판매원의 사업소득으로 소속회사에서 연말정산을 한 경우
3. 퇴직소득이 있는 경우
4. 비과세 또는 분리과세되는 소득만 있는 경우
5. 연 300만 원 이하인 기타소득이 있는 자로서 분리과세를 원하는 경우

종합소득세 신고 의무가 없는 경우

보통 블로거나 소액 부업을 하시는 분들이 가장 궁금해하는 점이 구체적으로 어떻게 홈택스에서 신고해야 하는지, 그리고 세금은 얼마나 내야하는지에 대한 것이라고 생각하는데요.

또한 애드센스 업종코드를 어떻게 입력해야 하는지도 자주 물어보는 질문입니다.

종합소득세 신고 방법과 절차를 자세히 설명하고 실제 사례를 들어 쉽게 이해할 수 있도록 하겠습니다.

세금을 체계적으로 잘 신고해서 합법적으로 세금을 줄일 수 있는 방법도 소개하고 있으니 끝까지 읽어 보시길 권장드립니다.

소액 블로거 & 부업자 종합소득세 꼭 내야 할까?

저는 작년부터 블로그 운영을 통해 수익을 얻고 있습니다.

아주 소소한 수익이라 생각도 안하고 있었는데, 최근 세금 신고에 대한 의무가 있다는 것을 알게 되었는데요.

블로그 광고 수익은 개인의 부수입으로 간주되기 때문에 수익이 300만원 이상이라면 소득세를 납부해야 합니다.

먼저 네이버 애드포스트의 경우, 광고 수익의 3.3%가 원천징수되고 있기 때문에 국세청에 소득 사실이 통보되고 있어요.

따라서 종합소득세 신고를 별도로 하지 않더라도 일단 소득이 있었다는 증거가 됩니다.

물론 5월에 세금을 대략 계산해보고 실제로는 더 많은 세금이 부과될 수 있습니다.

종합소득세를 신고하면 인적공제와 필요경비 등을 제하여 정확한 과세소득을 계산할 수 있고, 경우에 따라 환급도 받을 수 있지만 무엇보다 안내면 벌금이 어마어마 하게 가산되서 나오니 꼭 신고하셔야 해요.

반면 구글 애드센스의 경우는 더욱 주의가 필요한데, 구글이 외국 업체라서 원천징수를 하지 않기 때문입니다.

수익금 전체가 비과세 대상인 것처럼 보이지만, 이는 국내에서 발생한 소득으로 간주되므로 반드시 종합소득세를 신고하고 납부하셔야 합니다.

만약 신고를 하지 않으면 탈세로 취급되어 세무조사 대상이 될 수 있고, 벌금도 쎄기 때문인데요.

근데 속이고 싶어도 통장 입금 내역 등의 증거가 있기 때문에 은폐하기 어려우니 왠만하면 성실하게 신고 하시는 것을 권장드립니다.

홈택스에서 개인 종합소득세 신고하기

블로그 활동을 통해 얻은 광고수익에 대한 종합소득세는 기본적으로 ‘사업소득’으로 분류됩니다. 따라서 종합소득세 신고 시 블로그 소득은 사업소득으로 신고하시면 되는데요.

다만, 시작한지 얼마 되지 않아서 수익이 매달 따박따박 들어오는게 아니었다면 즉, 해당 소득이 지속적이 아닌 비정기적으로 발생한 경우에는 ‘기타소득’에 해당하니 유의하셔야 하는데, 보통 여기서 헛갈려 하시는 분들이 많아요.

구글 애드센스나, 네이버 애드포스트를 통해 매달 정기적인 수익을 얻고 계시다면 위에서 언급했듯 ‘사업 소득’으로 신고하셔야 하구요.

소득이 들어왔다가 안들어왔다가 들쭉날쭉한 초보시라면 ‘기타 소득’으로 신고하셔서 세금을 아끼시는 것을 추천드려요.

소득 금액이 300만원 미만인 경우에는 분리과세 대상이 되어 종합소득세 신고에 포함하지 않아도 된다는 점을 다시 한번 알려드리니 헛갈리지 않으시기 바라요.

요즘 직장에 다니면서 블로그나 유투브 활동에 종사하는 분들이 많은데, 이런 경우 모두채움이라는 국가에서 운영하는 서비스를 활용하면 종합 소득세 신고서 제출 절차를 간소화할 수 있습니다.

처음에는 중소기업을 대상으로 설계된 모두채움 서비스는 2023년부터 사업, 취업, 연금, 기타 소득이 있는 개인을 포함하여 단순경비율 적용 대상으로 확대되었구요.

모두채움 서비스는 모든 보고 대상자의 기록을 유지하므로 보고서에서 누락된 네이버 애드포스트 수입을 쉽게 추가할 수 있기 때문에, 네이버 애드포스트로 수익을 얻으시는 분에게 특히 추천드리고 싶네요.

그렇다면 종합과세와 분리과세의 차이점이 궁금하실텐데요.

종합과세란 이자소득, 배당소득, 근로소득, 연금소득, 기타소득, 사업소득 등 모든 소득원에 대해 소득세를 부과하는 것을 말하는 반면, 분리과세는 건별로 원천징수하여 대상소득에 대한 지급의무를 부과하므로 종합소득세 신고에 포함되지 않는 다는 점이 가장 큰 차이점입니다.

이제 구글 애드센스 & 네이버 애드포스트 수익 입력방법과 누구나 따라할 수 있는 개인 종합소득세 신고 과정을 소개해 드리겠습니다.

구글 애드센스 & 네이버 애드포스트 소득 입력방법

홈택스(www.hometax.go.kr)에 접속하여 ‘종합소득세 신고’ 메뉴를 선택합니다. 이후 ‘기타소득’ 항목으로 이동하여 ‘단순경비율 적용 기타소득’을 선택하고 해당 연도의 수입금액을 입력합니다.

단순경비율은 업종에 따라 다르며, 구글 애드센스나 네이버 애드포스트 수익에 해당하는 업종코드는 광고대행업(743002)과 1인미디어콘텐츠창작자(940306) 둘중에 하나를 선택하시면 됩니다.

• 광고대행업(743002) : 사업자등록증 필수! BUT 단순경비율이 높아 세금을 절감할 수 있음.
• 1인미디어콘텐츠창작자(940306) : 기타 조건이 없어 가장 쉽게 종합소득세 신고 가능.

이외에도 각종 세액공제 항목을 입력하여 종합소득세를 줄일 수 있구요.

대표적으로 근로소득에 대한 인적공제와 특별소득공제, 그리고 연금저축, 주택마련저축 등 각종 세액공제 항목을 잘 활용하면 세금을 크게 절감할 수 있습니다.

세금신고를 하다 보면 어려운 부분이 있을 수 있으므로 국세청 홈택스 이용안내 콜센터(126)에 도움을 요청하는 것이 좋습니다.

누구나 따라할 수 있는 구글 애드센스 종합소득세 신고 과정

1. 홈택스 회원가입 및 로그인

• 홈택스 사이트(www.hometax.go.kr)에 접속하여 회원가입 후 로그인합니다.
• 가입 시 개인인증 절차를 거치며, 이후 간편인증서로 로그인할 수 있습니다.

2. 신고서 작성 메뉴로 이동

• 로그인 후 상단 메뉴의 ‘신고/납부’ → ‘종합소득세 신고’ 를 차례로 클릭합니다.

3. 종합소득세 신고구분 선택

• ‘국내사업장이 있는 거주자 신고’ 항목을 선택합니다.

4. 인적사항 및 부양가족 입력

• 본인과 부양가족 정보를 정확히 입력합니다.

5. 연금소득, 기타소득 등 입력

• 애드센스, 애드포스트 수익은 정기적으로 수익이 많이 나고 있는 상황이 아니라면 ‘기타소득’으로 신고하시면 됩니다.
• ‘기타소득’ 항목에서 ‘단순경비율 적용 기타소득’을 선택하고 수입금액을 입력합니다.
• 업종코드는 ‘1인미디어콘텐츠창작자(940306)’을 추천드립니다.

6. 소득공제 및 세액공제 입력

• 본인과 부양가족의 인적공제, 특별소제 등 관련 항목을 모두 입력합니다.
• 연금저축, 의료비 등 각종 세액공제도 정확히 기재합니다.

7. 기납부세액, 원천징수영수증 입력

• 원천징수 된 세금이 있다면 관련 영수증 내역을 입력합니다.
• 중간에 납부한 세액이 있다면 그 내역도 기재합니다.

8. 자료 입력 완료 후 최종 확인

• 모든 자료 입력을 완료한 후 신고서 내용을 꼼꼼히 확인합니다.
• 이상이 없다면 ‘신고서작성완료’ 버튼을 클릭합니다.

9. 신고서 제출 및 납부

• 신고서를 최종 제출하고, 납부할 세액이 있다면 납부 방법을 선택합니다.
• 전자고지/납부번호를 받아 가상계좌나 인터넷뱅킹으로 납부할 수 있습니다.

10. 신고서 출력 및 보관

• 제출 완료 후 신고서를 출력하여 5년간 보관합니다.

여기까지 잘 따라 오셨나요? 위 절차에 따라 홈택스에서 직접 종합소득세를 신고할 수 있는데요

처음에는 다소 번거로울 수 있지만, 한번 경험해보면 크게 어렵지 않으실거예요 .

세금신고 과정에서 궁금한 점이 있으면 국세청 홈택스 상담센터(126)에 문의하시기 바랍니다.

구글 애드센스 종합소득세 절세 꿀팁(네이버 애드포스트 포함)

블로거나 소액 부업자분들은 애드센스, 애드포스트 수익뿐만 아니라 다양한 소득이 있기 때문에 절세 전략을 잘 세우면 합법적으로 세금을 많이 줄일 수 있는데요.

비용 공제를 최대한 받는 것도 절세에 도움이 되는데, 사업과 관련된 비용을 모두 공제받을 수 있습니다.

예를 들어 컴퓨터 구입비, 웹호스팅 비용, 콘텐츠 제작 비용, 사무용품비 등을 공제받을 수 있죠. 또한 사무실을 별도로 운영하는 경우 관련 임차료도 공제 가능합니다.

본인이 직접 직업을 가진 경우 비과세 근로소득공제를 받는 것도 좋은 방법입니다. 연간 500만원 한도 내에서 비과세 금액을 제외하고 세금을 계산하므로 적절히 활용하면 세금을 줄일 수 있습니다.

부부 중 한 명의 소득이 높고 다른 한 명의 소득이 낮다면 소득을 이전하는 것을 고려해볼 수 있습니다.

이를 통해 전체 세율을 낮출 수 있습니다. 예를 들어 주식이나 부동산 등의 자산 소유권을 균등하게 분산시키는 방법이 있습니다.

은퇴를 준비 중이라면 연금저축이나 퇴직연금에 불입하는 것도 세금을 줄일 수 있는 좋은 방안입니다. 연금저축과 퇴직연금에 불입한 금액에 대해서는 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

마지막으로 세무사와 상담하여 전문적인 세무 컨설팅을 받는 것도 도움이 됩니다. 세무사는 개인의 상황에 맞는 맞춤형 절세 전략을 제시해줄 수 있어서, 장기적인 관점에서 세금을 체계적으로 관리할 수 있도록 도와줄 것입니다.